AOW: mogelijke teruggave diverse belastingen

De belastingdienst is al langere tijd bezig AOW’ers actief te benaderen. Begin 2024 ontving een aantal van hen, ook ongevraagd, al een voorlopige aanslag 2024. Indien deze AOW’ers een aanvullend pensioen en/of inkomsten (door bijv. betaalde arbeid) hebben, moet hierover belasting worden betaald. Niet iedereen is daarvan op de hoogte. De voorlopige aanslag was daarmee als voorbereiding hierop bedoeld.

Klik snel door naar:

Belastingdienst verzendt 425.000 brieven, waaronder AOW’ers

De belastingdienst heeft dit jaar circa 425.000 brieven verstuurd. De laatste lichting was 9 oktober 2024. Een kwart van deze brieven met als onderwerp ‘Betreft: mogelijke teruggaaf inkomstenbelasting’ is verstuurd aan 66-plussers. In deze brief wijst de belastingdienst de ontvangers erop dat ze mogelijk alsnog geld terug kunnen krijgen. Misschien heeft u zelfs al een brief ontvangen waarin staat dat u teveel belasting betaalde en geld terugkrijgt? Indien u tot 24 oktober 2024 geen aangifte heeft gedaan, probeert de belastingdienst ú te benaderen.

Wanneer komt u eventueel in aanmerking voor belastingteruggave?

Als u een AOW-uitkering én een extra pensioen ontvangt, bestaat de grote kans dat u teveel belasting betaalde over de inkomsten naast uw AOW. Het kan ook zijn dat u geen belastingaangifte heeft gedaan, omdat dat in uw situatie niet relevant was. Voor de belastingdienst gaat het om personen die niét verplicht zijn aangifte te doen, echter wél te veel belasting hebben betaald, waaronder AOW’ers. Het kan dan gaan om enkele honderden euro’s. U kunt nog tot en met 31 december 2024 aangifte doen over het jaar 2019 mét de kans dat u geld terugkrijgt. Aangifte doen over het jaar 2020 kan vervolgens tot en met 31 december 2025. Voor 2021 is dat vervolgens 31 december 2026 enz.. Zie voor verdere informatie hieronder de tips van de belastingdienst.

Uitsluitend een AOW-uitkering?

In deze situatie worden de belastingen automatisch verrekend met uw bruto-AOW. Dan is het vaak niet nodig aangifte te doen.

AOW-uitkering en aanvullende (pensioen)inkomsten?

Dan is het raadzaam aangifte te doen en te bezien of u teveel belasting betaalde. De Sociale Verzekeringsbank (SVB) is wel op de hoogte van uw AOW-uitkering, maar niet altijd van uw overige inkomsten uit pensioen of arbeid. Daarmee bestaat het risico dat teveel belasting is ingehouden. Bovendien kunt u gebruik maken van de heffingskortingen. AOW.nu informeerde u hier al eerder over.

Tips van de belastingdienst

Maak een proefaangifte door in te loggen op ‘Mijn Belastingdienst’. U vult uw gegevens in, controleert het resultaat en pas dán ondertekent en verzendt u.
Let op de zorgkosten. Heeft u een speciaal dieet, een fysiotherapeutische behandeling of medicijngebruik? Of reiskosten naar arts of ziekenhuis? Mogelijk zijn de kosten aftrekbaar.
U kunt belastingaangifte doen over de afgelopen vijf jaar. Had u gedurende die vijf jaar ook al een AOW-uitkering en een aanvullend (pensioen)inkomen? Het kan zijn dat u teveel inkomstenbelasting betaalde. Zo ja, dan wordt dat bedrag gerestitueerd.

N.B.

Echter, de aangifte kan ook in uw nadeel uitvallen en moet u extra geld bijbetalen. Blijkt uit uw proefaangifte dat u minder dan € 17,00 terugkrijgt óf minder dan € 52,00 betaalt, dan hoeft u geen aangifte te doen. Indien u een brief van de belastingdienst heeft gekregen, bent u altijd verplicht aangifte te doen.

Telefoonnummers van de belastingdienst

De website van de belastingdienst vermeldt elf telefoonnummers waarvan de belastingdienst gebruik maakt bij het benaderen van personen. Deze telefoonnummers beginnen met 055 – 54347, gevolgd door een combinatie van twee cijfers (van 00 tot 10, dus 00, 01 enz.). De belastingdienst noemt nooit bedragen en vraagt niet naar inlogcodes, bankgegevens en/of DigiD. Indien u gebeld wordt door een ander telefoonnummer, geeft u dan a.u.b. geen informatie, noteert u het telefoonnummer en belt u de belastingdienst. Het gratis telefoonnummer van de belastingdienst is 0800-0543. Vanzelfsprekend kunt u ook een mail sturen.

Waar moet u op letten als u doorwerkt na uw pensioen?

Doorwerken na het pensioen kan vele redenen hebben: iets bijverdienen, sociale contacten maken en behouden en/of een bijdrage leveren aan de maatschappij. De AOW-uitkering blijft gelijk! Maar, het is zinvol tevoren te bezien of het financieel daadwerkelijk iets oplevert! Een en ander is afhankelijk van het belastingtarief dat u betaalt. Uw inkomen wordt immers hoger en daarmee betaalt u ook meer belasting. Probeer te voorkomen dat uw inkomen de inkomensgrens van uw huidige belastingtarief overstijgt.

Indien u een hoger belastingtarief moet gaan betalen, wordt er meer belasting ingehouden. Vaak betekent dat veel minder netto-inkomen dan u verwachtte. Er zijn zelfs situaties waarin één tot vijf euro netto per uur verdiend werd. Het is sterk de vraag of u dat nog lonend werk vindt!

In 2024 betalen AOW’ers 19,07% belasting in schijf 1 (bij een jaarinkomen tot € 40.021,00). Zodra uw inkomen hoger is dan dit bedrag, betaalt u 36,97% belasting. En, zodra uw inkomen € 44.771,00 overstijgt, kan uw recht op ouderenkorting bij de belastingdienst geheel of gedeeltelijk vervallen.

Conclusie: heeft u al een redelijk inkomen, dan valt u mogelijk in een hogere belastingschijf. Heeft u een gering inkomen, dan loopt u het risico dat toeslagen vervallen! Voorkom deze situaties. Een zorgvuldige check vóóraf is dus raadzaam!

Wat betekent een extra inkomen voor eventuele toeslagen?

Bent u afhankelijk van eventuele toeslagen? Check de inkomensgrenzen voordat u een extra inkomen genereert. Overstijgt uw inkomen de inkomensgrenzen voor het ontvangen van toeslag(en), dan vervalt de toeslag. Het is dus zaak tevoren goed te bekijken hoe de financiële situatie wordt, om te voorkomen dat u meer geld inlevert dan u ontvangt.

Op welk inkomen is het zinvol loonheffing toe te passen?

Een ander belangrijke overweging is: hoe is een ander geregeld aangaande de loonheffing? Loonheffing kunt u slechts één maal toepassen, ook als u meerdere inkomens heeft. Indien u loonheffing laat toepassen bij uw pensioen of loon, betaalt u loonheffing over uw AOW-uitkering en is uw netto-uitkering iets lager, omdat er hier geen loonheffing werd toegepast.

Eigenlijk maakt het weinig uit. Uiteindelijk dient u toch over uw gehele inkomen belasting te betalen. Ook AOW’ers betalen belasting die bij hun inkomen hoort. De loonheffingskorting wordt standaard bij de AOW-uitkering toegepast. Die is dan € 0,00. Van een eventueel aanvullend pensioen of bij een extra inkomen wordt op iedere euro loonheffing ingehouden. Daar wordt de korting dan niet toegepast.

Bijvoorbeeld:

Bij een AOW-uitkering van € 11.000,– en een aanvullend (pensioen)inkomen van € 19.000,–, bedraagt uw totale inkomen € 30.000,–. Dat betekent dat u € 2.800,– aan premie volksverzekeringen en belasting moet betalen.

Indien u de loonheffingskorting via de AOW-uitkering laat toepassen, wordt € 3.643,– ingehouden. U krijgt dan € 843,– terug.
Indien u de loonheffingskorting via uw pensioen laat toepassen, wordt € 2.543,– ingehouden. Dat betekent maandelijks een hoger inkomen. Máár, achteraf ontvangt u een aanslag van € 257,–.

Conclusie: in totaal moet u altijd € 2.800,– over dit inkomen betalen, ongeacht waar de loonheffingskorting wordt toegepast. We meldden het hierboven al. In de ene situatie heeft u maandelijks een geringer inkomen, maar ontvangt u later geld terug. In de andere situatie heeft u maandelijks een hoger inkomen, maar dient u achteraf alsnog te betalen! (Bron: ANBO-PCOB)

Kijk hier voor meer over loonheffingskorting.

Stel de belastingdienst meteen van uw nieuwe inkomen op de hoogte

Meld uw nieuwe inkomen meteen bij de belastingdienst. Voorkom onaangename verrassingen en/of een naheffing.

Meer over: